Investir dans l’or est souvent perçu comme une stratégie efficace pour protéger son patrimoine face aux incertitudes économiques. Toutefois, en France, la vente d’or est soumise à des règles fiscales spécifiques. Par conséquent, il est essentiel de bien comprendre la fiscalité de l’or en France pour optimiser vos gains. Cela vous permettra également d’éviter les mauvaises surprises fiscales liées à l’investissement dans l’or. Cet article examine les différents régimes fiscaux applicables à l’or. Il vous offre aussi des conseils pratiques pour faire les meilleurs choix fiscaux selon votre situation.

quelle fiscalité pour l'or?

La taxe forfaitaire sur les métaux précieux (TFMP)

Par défaut, la cession d’or physique, comme les lingots ou les pièces, est soumise à la taxe forfaitaire sur les métaux précieux (TFMP). De plus ce régime s’applique sans distinction de durée de détention.

Taux de la TFMP:

La Taxe Forfaitaire sur les Métaux Précieux (TFMP) s’applique automatiquement lors de la vente d’or. Cependant, ce régime est simple mais peut être coûteux pour les investisseurs ayant une faible plus-value. Le taux de la TFMP varie en fonction du type d’objet vendu:

  • Pour les métaux précieux, sous forme de lingots ou pièces d’or, le taux de la TFMP est de 11 %.
  • Pour les bijoux, les objets d’art et de collection, le taux est réduit à 6 %. dès que la valeur atteint 5000 €.
  • La Contribution au Remboursement de la Dette Sociale (CRDS) s’ajoute à ces taux, à hauteur de 0,5 % dans les deux cas.

La taxation sur les plus-values

Sous certaines conditions, vous pouvez opter pour une seconde fiscalité. Il s’agit de la taxation sur les plus-values, plus avantageuse dans de nombreux cas, notamment si vous détenez l’or sur une longue période.

Conditions pour bénéficier de ce régime

Vous pouvez choisir cette option si :

  • Vous détenez l’or depuis moins de 22 ans et pouvez prouver la date et le prix d’achat avec un titre de propriété.
  • Vous détenez l’or depuis plus de 22 ans et pouvez justifier cette durée par des documents comme des contrats d’assurance ou des rapports d’expertise.

Exemple Concret

Si vous vendez un lingot d’or acheté il y a 10 ans avec une plus-value de 5 000 €, alors vous serez taxé sur cette somme. Cependant, l’abattement réduit l’assiette imposable de 25 %, soit 1 250 €. La taxe sera donc calculée sur 3 750 € au lieu de 5 000 €.

la taxe sur l'or

Taux et abattements applicables

investir dans l'or

La taxation des plus-values comprend :

  • 19 % d’impôt sur la plus-value.
  • 17,2 % de prélèvements sociaux.

Cependant, vous bénéficiez d’un abattement de 5 % par an dès la 3ᵉ année de détention. Après 22 ans, l’exonération est totale, aussi bien pour l’impôt que pour les prélèvements sociaux.

Fiscalité de l’or papier

Les produits d’investissement en or papier (ETF, contrats dérivés) suivent un régime différent. En général, la flat tax de 30 % s’applique. Toutefois, si l’investissement est réalisé via une assurance-vie, c’est la fiscalité spécifique à l’assurance-vie qui entre en vigueur, souvent plus favorable.

investir dans l'or papier

Conseils pour Optimiser la Fiscalité de Votre Or

Sur le long terme, investir dans l’or physique (lingots ou pièces) tout en optant pour la taxation des plus-values permet de bénéficier d’une fiscalité allégée. La détention sur 22 ans assure une exonération complète.

Conseils pratiques pour bien investir

Pour maximiser vos avantages :

  • Achetez votre or en agence auprès de professionnels reconnues, comme Achat d’or Narbonne pour bénéficier des meilleures conditions et conseils.
  • Conservez vos justificatifs : factures à votre nom et certificats de propriété sont essentiels pour prouver l’origine de votre or en cas de revente.

Conclusion : Comprendre la Taxe sur l’Or en France

Comprendre la fiscalité de l’or est crucial pour optimiser vos gains et minimiser les impôts. Que vous choisissiez la TFMP ou la taxation des plus-values, il est important d’adopter une stratégie adaptée à vos objectifs et à la durée de détention de votre investissement